Os 5 Indicadores Financeiros Cruciais para sua Empresa: Como Calcular seus Resultados

Os 5 Indicadores Financeiros Cruciais para sua Empresa: Como Calcular seus Resultados

Uma pergunta muito comum no meio empresarial é “como posso garantir o sucesso da minha empresa?” Frequentemente, empreendedores se sentem inseguros ao não ter certeza se o seu negócio está indo realmente bem e questionam se estão tomando a decisão certa para garantir o bem-estar da sua empresa. 

Com isso, surgem os indicadores financeiros, que são responsáveis por medir a eficiência do negócio e a saúde financeira da empresa, podendo medir seu impacto a curto e longo prazo. Eles são essenciais para avaliar o negócio e nortear o líder a tomar as decisões mais eficazes e concretas, dando assim uma maior segurança aos gestores.

 Os indicadores são importantes não apenas para os tomadores de decisão da empresa, mas também para os investidores que buscam um negócio mais seguro para investir, avaliando se aquela empresa vale a pena o investimento.

• Margem EBITDA (Lucro Antes de Juros, Impostos, Depreciação e Amortização)

O EBITDA é utilizado para avaliar a eficiência operacional de uma empresa, pois exclui efeitos financeiros e contábeis, em outras palavras, ele o lucro contando apenas com a capacidade operacional da empresa. Ele permite comparar o desempenho entre empresas do mesmo segmento, e, geralmente, uma empresa com um EBITDA alto tem um modelo de negócio eficiente e lucrativo. 

Ele é medido da seguinte forma: 

EBITDA = Receita Operacional – Custos e Despesas Operacionais

• ROI (Return Over Investment)

O ROI, também chamado de Retorno Sobre Investimento, é um dos indicadores mais conhecidos no meio empresarial. Ele mede a eficiência de um investimento e é utilizado para avaliar o retorno que o investidor terá, considerando qualquer área da empresa na qual ele tenha investido.

Ou seja, é importante utilizar o ROI toda vez que a empresa decida investir, pois, assim, irá gerar mais segurança na hora de tomar decisões e alocar melhor seus recursos. 

O ROI é medido da seguinte forma: 

ROI (%) = [(Receita Gerada – Custo do Investimento) / Custo do Investimento] x 100

• Margem de Lucro

A margem de lucro avalia a rentabilidade de um negócio e mede se uma empresa está ou não valorizada, norteando, dessa forma, o gestor na tomada de decisões. Ela pode ser dividida em:

• Margem Bruta: Indica quanto da receita se transforma em lucro bruto, antes de deduzir despesas operacionais e impostos.
• Margem Líquida: Mostra o lucro final após todas as despesas e impostos.

Ele é calculado da seguinte forma: 

Margem de Lucro (%) = (Lucro Líquido / Receita Total) x 100

Se a margem de lucro for baixa, pode ser um indicativo de que os custos estão elevados ou que os preços precisam ser ajustados.

• Liquidez Corrente

A liquidez corrente mede a capacidade da empresa de pagar suas obrigações de curto prazo. Se o resultado for menor que 1, a empresa pode ter dificuldades financeiras no curto prazo. O ideal é manter esse índice acima de 1,5.

A liquidez corrente é medida da seguinte forma: 

Liquidez Corrente = Ativo Circulante / Passivo Circulante

• ROE (Return Of Equity)

Também chamado de Retorno Sobre o Patrimônio Líquido, avalia se uma empresa está sendo rentável ou não, considerando os investimentos recebidos, avaliando, assim, o desempenho da empresa. 

O ROE é medido da seguinte forma: 

ROE = Lucro Líquido ÷ Patrimônio Líquido x 100

Um ROE elevado significa que a empresa está utilizando bem seus investimentos e de forma eficiente, enquanto que um ROE baixo significa que o negócio precisa de um maior investimento.

Monitorar esses cinco indicadores financeiros ajudará a empresa a crescer de forma sustentável e rentável. É importante utilizar essas métricas para tomar decisões informadas e melhorar sua gestão financeira. Se faz necessário, também, não utilizar apenas um indicador, visto que ele não traz a segurança e assertividade esperada. Para que sejam eficazes, é essencial fazer essa avaliação usando eles em conjunto, para, assim, aproveitar o máximo deles.

Se você deseja aprender mais sobre gestão financeira e empresarial, fale com a aceconsultoria,  para que possamos, juntos, definir um melhor planejamento para o seu negócio.